does crypto money get taxed

Cryptomunten zijn tegenwoordig niet meer weg te denken uit het financiële landschap. Steeds meer mensen investeren in digitale munten als Bitcoin, Ethereum en anderen. Maar wat veel beginnende én ervaren beleggers zich afvragen: hoe zit het met de belasting op crypto? Wordt crypto geld eigenlijk wel belast? En zo ja, hoe werkt dat precies in Nederland? In deze blog leggen we je alles uit wat je moet weten over de belastingregels rond cryptomunten, zodat je goed voorbereid aan je avontuur kunt beginnen én geen vervelende verrassingen krijgt van de Belastingdienst.

Alles wat je moet weten over belasting op cryptomunten

Cryptomunten worden door de Belastingdienst in Nederland gezien als ‘bezittingen’, net zoals spaargeld of beleggingen. Dit betekent dat je jouw crypto’s moet opgeven in box 3 van je belastingaangifte, onder het kopje ‘overige bezittingen’. De waarde van je cryptomunten op 1 januari van het belastingjaar is hierbij leidend. Dus heb je bijvoorbeeld op 1 januari 2024 voor €5.000 aan Bitcoin, dan geef je dat bedrag op, ongeacht wat de waarde later in het jaar doet.

Het is belangrijk om te weten dat er in Nederland geen belasting wordt geheven over het daadwerkelijke rendement op je crypto, maar over het fictieve rendement dat de Belastingdienst hanteert voor spaargeld en beleggingen. Dit houdt in dat, zelfs als je crypto’s in waarde dalen of als je ze niet hebt verkocht, je toch belasting betaalt over de waarde op 1 januari. Heb je een partner? Dan mag je het vermogen verdelen om zo optimaal gebruik te maken van de vrijstellingen.

Naast de jaarlijkse vermogensbelasting, zijn er situaties waarbij cryptomunten toch anders belast kunnen worden. Bijvoorbeeld als je actief handelt of je inkomsten uit mining haalt. In dat geval kan het zijn dat je crypto-inkomsten in box 1 (inkomen uit werk en woning) vallen, wat meestal een hoger belastingtarief betekent. Twijfel je in welke categorie jouw situatie valt? Raadpleeg dan altijd een fiscaal adviseur.

Wanneer en hoe betaal je belasting over je crypto?

De belasting op cryptomunten betaal je jaarlijks, bij het invullen van je belastingaangifte. Zoals eerder genoemd, vul je de waarde van al jouw digitale munten in op peildatum 1 januari van het betreffende jaar in. Je hoeft dus niet voortdurend bij te houden hoeveel je crypto’s waard zijn. Het is slim om rond de jaarwisseling goed te checken hoeveel jouw portfolio waard is, want dát bedrag geef je door aan de Belastingdienst.

Afhankelijk van de totale waarde van al je bezittingen (inclusief spaargeld, beleggingen en crypto’s) wordt bepaald of je belasting moet betalen. Er is namelijk een vrijstelling (het heffingsvrije vermogen) waar je onder mag blijven. Kom je daarboven, dan betaal je belasting over het meerdere. Voor 2024 is deze vrijstelling bijvoorbeeld €57.000 voor alleenstaanden en €114.000 voor fiscale partners. Alles daarboven wordt belast volgens het tarief in box 3.

Het daadwerkelijke betalen van belasting gaat automatisch via je reguliere aangifteproces. De Belastingdienst berekent na jouw aangifte hoeveel je moet betalen. Let wel op dat je zelf verantwoordelijk bent voor het correct invullen en waarderen van je crypto’s. Platforms waar je crypto koopt, geven hier meestal geen rapportage over, dus zorg dat je zelf een goed overzicht bijhoudt van je bezit en de waarde daarvan op 1 januari.

Cryptomunten kopen is spannend en kan aantrekkelijk zijn als investering, maar vergeet dus niet de belastingregels. Je betaalt in Nederland belasting over de waarde van je crypto’s op 1 januari, en het is jouw eigen verantwoordelijkheid om dit correct op te geven. Zeker als de waarde van je digitale munten flink stijgt, wil je niet voor verrassingen komen te staan. Met de juiste voorbereiding en kennis van de regels kun je met een gerust hart investeren in crypto’s via onze winkel. Wil je beginnen met crypto? Zorg dan dat je alles goed op een rijtje hebt – en geniet van je deelname aan deze nieuwe financiële wereld!